Звіт про виконання бюджету Харківської міської територіальної громади за 2025 рік

Виконання бюджету Харківської міської територіальної громади у 2025 році здійснювалось під впливом соціально-економічних процесів, пов’язаних з продовженням активних воєнних дій на території Харківської області та постійних обстрілів міста Харкова.

Протягом звітного року значна увага приділялась пошуку джерел наповнення бюджету Харківської міської територіальної громади, раціональному перерозподілу бюджетних коштів та їх ефективному використанню.

Фінансування сфер життєдіяльності, програм та інвестиційних проєктів здійснювалося коштом:

- державного та місцевого бюджетів;

- позик та грантів міжнародних фінансових інститутів;

- допомог урядів іноземних держав, міжнародних організацій, донорських установ.

Об’єктивна оцінка фінансового стану територіальної громади дозволили враховувати вплив негативних факторів на наповнення дохідної частини бюджету та здійснити фінансування невідкладних та першочергових видатків, пов’язаних:

- з будівництвом та реконструкцією захисних споруд цивільного захисту, протирадіаційних укриттів, споруд подвійного призначення;

- забезпеченням безперебійного функціонування енергетичної галузі та системи життєзабезпечення Харкова (придбання когенераційних установок, реконструкцію об’єктів теплопостачання, водозабезпечення та водовідведення, оновлення рухомого складу пасажирського транспорту та спеціалізованої техніки дорожнього призначення);

- ліквідацією наслідків обстрілів та усунення руйнувань муніципальної інфраструктури;

- виплатою заробітної плати працівникам бюджетних установ та комунальних підприємств, соціальних виплат окремим категоріям громадян.

Доходи бюджету

До бюджету Харківської міської територіальної громади за 2025 рік надійшло 21 838,8 млн гривень, з них до загального фонду – 15 371,4 млн гривень, до спеціального фонду – 309,1 млн гривень, отримано трансфертів – 5 692,6 млн гривень, грантів та допомог урядів іноземних держав – 465,7 млн гривень.

Порівняно з 2024 роком доходи бюджету громади збільшилися на 1 928,9 млн гривень (на 9,7%), при цьому власні доходи збільшились на 1 485,1 млн гривень (на 10,5%), обсяг трансфертів зменшився на 22,0 млн гривень (на 0,4%). Гранти і допомоги до бюджету громади у 2024 році не надходили.

Виконання уточнених планових показників бюджету на 2025 рік по доходах склало 85,3%, у тому числі по власних доходах – 93,0%, по трансфертах – 68,8% (не надійшла субвенція з державного бюджету на подовження третьої лінії метрополітену у м. Харкові в сумі 2 090,1 млн гривень).

Основним дохідним джерелом бюджету залишається податок на доходи фізичних осіб, за рахунок якого сформовано 61,7% загального фонду бюджету (без урахування трансфертів). Його надходження  склали 9 488,2 млн гривень та зросли у порівнянні з 2024 роком на 1 485,9 млн гривень або в 1,2 раза.

Місцеві податки і збори є другим за обсягом надходжень джерелом загального фонду бюджету Харківської міської територіальної громади, питома вага якого становить 27,1% в структурі доходів. Їх надходження склали 4 165,7 млн гривень та зменшились порівняно з показником 2024 року на 218,3 млн гривень у зв’язку з продовженням рішенням Харківської міської ради дії пільг зі сплати податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, та плати за землю.

При цьому обсяг єдиного податку за 2025 рік склав 3 801,3 млн гривень. У порівнянні з 2024 роком надходження податку збільшились на 4,7% (на 171,8 млн гривень).

Акцизного податку за звітний рік надійшло 1 400,7 млн гривень, порівняно з 2024 роком його надходження зросли в 1,2 раза (на 249,7 млн гривень).

Видатки бюджету

За 2025 рік обсяг видатків бюджету Харківської міської територіальної громади склав 23 682,7 млн гривень або 86,1% уточненого плану. У порівнянні з 2024 роком видатки збільшилися на 4 282,1 млн гривень або в 1,2 раза.

У звітному році основну увагу зосереджено на фінансуванні витрат, пов’язаних з забезпеченням необхідного рівня житлово-комунального та соціального обслуговування громадян, ліквідацією наслідків зруйнованої інфраструктури міста, створенням автономної системи теплопостачання міста Харкова.

На виплату заробітної плати спрямовано 10 264,0 млн гривень (43,3% у загальному обсязі видатків) проти 9 206,1 млн гривень за 2024 рік (зростання на 1 057,9 млн гривень або на 11,5%), у тому числі:

- працівникам бюджетних установ, які фінансуються коштом бюджету Харківської міської територіальної громади – 5 851,1 млн гривень або 24,7% від загального обсягу видатків. У порівнянні з 2024 роком видатки збільшилися на 721,3 млн гривень або на 14,1%;

- робітникам комунальних підприємств, що забезпечують підтримку життєдіяльності населення міста – 4 412,9 млн гривень (18,6% від загального обсягу видатків), що на 336,6 млн гривень або на 8,3% більше, ніж у попередньому році.

На ліквідацію пошкоджених внаслідок обстрілів міста об’єктів житлово-комунального господарства спрямовано 3 568,4 млн гривень. Ці кошти використані:

- на проведення аварійно-відбудовних робіт багатоповерхових житлових будинків – 1 138,2 млн гривень;

- поточний ремонт житлового фонду та нежитлових приміщень – 857,3 млн гривень;

- капітальний ремонт з усунення аварій на об’єктах нежитлового призначення – 72,9 млн гривень;

- виготовлення технічних висновків після обстеження будівель та споруд внаслідок надзвичайних ситуацій – 13,0 млн гривень;

- придбання матеріалів для відновлення житла та об’єктів енергетики – 453,7 млн гривень;

- відновлення, реконструкцію, ремонт об’єктів теплопостачання і водозабезпечення – 1 033,3 млн гривень.

На виплату соціальних допомог та інших видів виплат певним категоріям громадян, а також функціонування соціальних установ, що надають послуги у сфері соціального захисту та соціального забезпечення, витрачено
776,5 млн гривень.

Обсяг бюджетних коштів, спрямованих на пільгове перевезення пасажирів комунальним транспортом загального користування, склав 3 047,4 млн гривень.

На будівництво та облаштування захисних споруд цивільного захисту (протирадіаційних укриттів) використано 810,3 млн гривень.

На підтримку сил оборони, а також зміцнення матеріально-технічного забезпечення військових частин та системи територіальної оборони міста Харкова спрямовано 591,5 млн гривень, з них шляхом надання субвенцій державному та обласному бюджетам – 246,3 млн гривень.

Обсяг видатків, пов’язаних з встановленням та облаштуванням автономних пунктів водопостачання з багаторівневою очисткою та мінералізацією питної води, яку мешканці міста Харкова отримують безкоштовно, склав 47,7 млн гривень.

На фінансування житлово-комунального господарства міста у 2025 році витрачено 9 250,0 млн гривень, у тому числі на забезпечення безперебійної роботи теплових комунікацій, водопровідних мереж, централізованої системи водовідведення – 3 222,3 млн гривень.

Обсяг поворотної фінансової допомоги, наданої комунальним підприємствам «Харківські теплові мережі», «Харківводоканал», «Харківський метрополітен», «Шляхрембуд» склав 1 010,5 млн гривень.

Таким чином, постійний моніторинг бюджетних ресурсів, системний контроль за ефективним використанням бюджетних коштів та своєчасне реагування на непередбачувані виклики, спричинені воєнними діями, дозволили протягом 2025 року належно організувати управління бюджетним процесом та забезпечити підтримку фінансової стійкості бюджету Харківської міської територіальної громади. 

Заступник міського голови –

директор Департаменту

бюджету і фінансів                                                                  Тетяна ТАУКЕШЕВА