Звіт про виконання бюджету Харківської міської територіальної громади за 1 півріччя 2025 року

Виконання бюджету Харківської міської територіальної громади у 1 півріччі 2025 року продовжувало здійснюватися у надзвичайно складних умовах, спричинених наслідками воєнних дій на території Харківської області та постійними обстрілами міста.

При виконанні бюджету Харківської міської територіальної громади у звітному періоді були вжиті заходи, згідно з якими фінансування сфер життєдіяльності міста, програм та інвестиційних проєктів здійснювалось коштом:

- державного та місцевого бюджетів;

- позик та грантів міжнародних фінансових інститутів;

- допомог урядів іноземних держав, міжнародних організацій, донорських установ.

Ключовими пріоритетами видаткової частини бюджету є реалізація невідкладних для територіальної громади програм та проєктів, які спрямовані:

- на задоволення базових потреб громадян щодо забезпечення безпеки населення (будівництво та реконструкція захисних споруд цивільного захисту, протирадіаційних укриттів, споруд подвійного призначення);

- забезпечення безперебійного функціонування інфраструктури енергетичної галузі та системи життєзабезпечення міста Харкова (придбання когенераційних установок, реконструкція об’єктів теплопостачання, водозабезпечення та водовідведення, оновлення рухомого складу пасажирського транспорту та спеціалізованої техніки дорожнього призначення).

Одночасно в повному обсязі забезпечено фінансування державних соціальних гарантій: заробітної плати, соціальних допомог та інших видів виплат певним категоріям громадян (малозабезпеченим сім’ям, особам з інвалідністю, дітям-сиротам тощо).

Пильна увага приділялася фінансуванню видатків, пов’язаних з ліквідацією наслідків обстрілів та усуненням руйнувань муніципальної інфраструктури (відновлювання житлового фонду, вулично-дорожньої мережі, зовнішнього освітлення, трамвайних контактних мереж).

Постійний моніторинг бюджетних ресурсів та системний аналіз надходжень за джерелами, налагоджений взаємозв’язок з головними розпорядниками бюджетних коштів та оптимізація бюджетних видатків створили соціально-економічні умови розвитку та відновлення територіальної громади міста Харкова. 

Доходи бюджету

Доходи бюджету Харківської міської територіальної громади за  1 півріччя 2025 року склали 11 122,4 млн гривень, з них доходи загального фонду – 7 249,3 млн гривень (65,2% від загального обсягу), спеціального фонду – 145,6 млн гривень (1,3%), трансферти – 3 727,5 млн гривень (33,5%).

Порівняно з 1 півріччям 2024 року доходи бюджету громади збільшилися на 1 064,9 млн гривень (на 10,6%), у тому числі власні доходи – на 570,0 млн гривень (на 8,4%), трансферти – на 494,9 млн гривень (на 15,3%).

Планові показники звітного періоду по доходах виконані на 94,1%, у тому числі по власних доходах – на 96,3%, по трансфертах – на 90,2%.

Основним доходним джерелом бюджету залишається податок на доходи фізичних осіб (4 438,6 млн гривень), коштом якого сформовано 61,2% загального фонду бюджету (без урахування трансфертів).

У порівнянні з відповідним періодом 2024 року його обсяги зросли на 759,4 млн гривень або в 1,2 раза.

Місцеві податки і збори є другим за обсягом надходжень джерелом загального фонду бюджету Харківської міської територіальної громади, питома вага якого становить 27,9% в обсязі доходів.

Їх надходження за звітний період склали 2 025,0 млн гривень та зменшились порівняно з 1 півріччям минулого року на 297,0 млн гривень у зв’язку з продовженням рішенням Харківської міської ради надання пільг зі сплати податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, та плати за землю.

Обсяг єдиного податку склав 1 862,1 млн гривень. Порівняно  з відповідним періодом 2024 року його надходження збільшились на 4,7%   (на 83,2 млн гривень).

Акцизного податку за січень – червень 2025 року надійшло 630,4 млн гривень, що в 1,3 раза (на 142,6 млн гривень) більше надходжень за аналогічний період 2024 року.

Видатки бюджету

Обсяг видатків бюджету Харківської міської територіальної громади склав 9 668,8 млн гривень або 78,3% уточненого плану 1 півріччя 2025 року, в тому числі за загальним фондом – 8 192,3 млн гривень, за спеціальним фондом – 1 476,5 млн гривень.

У порівнянні з аналогічним періодом 2024 року видатки збільшилися на 1 947,5 млн гривень або в 1,3 раза

Структура видатків Харківської міської територіальної громади має високу соціальну орієнтованість, що підтверджується обсягами витрат на забезпечення функціонування міської галузевої інфраструктури.

На виплату заробітної плати спрямовано 5 074,9 млн гривень (52,5% у їх загальному обсязі), у тому числі:

- працівникам бюджетних установ, які фінансуються коштом бюджету Харківської міської територіальної громади – 3 078,7 млн гривень або 31,8% від загального обсягу видатків;

- робітникам комунальних підприємств, що забезпечують підтримку життєдіяльності населення міста – 1 996,2 млн гривень або 20,7% від загального обсягу видатків.

Обсяг видатків на виплату соціальних допомог та інших видів виплат певним категоріям громадян, а також функціонування соціальних установ, що надають послуги у сфері соціального захисту та соціального забезпечення склав 320,9 млн гривень.

На ліквідацію пошкоджених внаслідок обстрілів міста об’єктів житлово-комунального господарства спрямовано 544,6 млн гривень.

Ці кошти використані:

- на проведення аварійно-відбудовних робіт багатоповерхових житлових будинків та відновлення житлового фонду (з урахуванням матеріалів) – 242,9 млн гривень;

- реконструкцію та ремонт (з урахуванням матеріалів) об’єктів критичної інфраструктури – 301,7 млн гривень.

Видатки на облаштування укриттів у закладах освіти проведені в сумі 232,8 млн гривень.

Видатки на реалізацію заходів щодо підвищення ефективності функціонування системи територіальної оборони міста Харкова та підтримки військових частин Збройних Сил України, що залучені у виконанні бойових завдань, склали 112,0 млн гривень.

Обсяг бюджетних коштів, що спрямовані на організацію роботи громадського транспорту та перевезення пасажирів комунальним транспортом загального користування, склав 1 151,7 млн гривень, на придбання рухомого складу тролейбусів та автобусів на умовах фінансового лізингу – 217,8 млн гривень та когенераційних (газопоршневих) установок для метрополітену – 168,2 млн гривень.

На житлово-комунальне господарство витрачено 2 621,2 млн гривень.

Видатки на житлово-експлуатаційне господарство склали 667,4 млн гривень, на комунальне господарство – 1 960,1 млн гривень, з яких на забезпечення безперебійної роботи теплових комунікацій, зовнішніх водопровідних мереж, централізованої системи водовідведення витрачено 1 276,2 млн гривень.

Обсяг поворотної фінансової підтримки, наданої комунальним підприємствам «Харківські теплові мережі» та «Харківводоканал» склав 505,0 млн гривень. 

Заступник міського голови –
директор Департаменту
бюджету і фінансів                                                          Тетяна ТАУКЕШЕВА